2020年岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所部門決算說明
目 錄
第一部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所概況
一、部門職責
1、管理農(nóng)業(yè)科技，促進農(nóng)業(yè)發(fā)展。
2、農(nóng)業(yè)科技成果開發(fā)管理、農(nóng)業(yè)植物新品種保護管理、農(nóng)業(yè)質量和技術市場管理。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所內設機構為，辦公室、財務室共兩個股室。
本所有在職人員10人，其中4人為在編人員，6人為經(jīng)費自理人員。退休人員共21人。
（二）決算單位構成。
岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所2020年部門決算匯總公開單位構成包括：本部門只有本級，沒有其他預算單位，因此本部門決算僅含本級決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計110.1萬元。與2019年相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
本年收入合計110.1萬元，其中：財政撥款收入110.1萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計110.1萬元，其中：基本支出106.1萬元，占96.37%；項目支出4萬元，占3.63%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計110.1萬元，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出110.1萬元，占本年支出合計的100%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2020年度財政撥款支出110.1萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出3萬元，占2.72%；科學技術（類）支出26.86萬元，占24.4%；社會保障和就業(yè)（類）支出20.35萬元，占18.48%；衛(wèi)生健康（類）支出1.98萬元，占1.8%；農(nóng)林水（類）支出54.94萬元，占49.9%；住房保障（類）支出2.97萬元，占2.7%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初沒有單獨納入預算，所以沒有年初預算數(shù)，支出決算數(shù)為110.1萬元，其中：
1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）信訪事務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，較年初預算增加3萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有單獨預算，為年中追加。
2、科學技術支出（類）科學技術管理事務（款） 其他科學技術管理事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，較年初預算的增加3萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有單獨預算，為年中追加。
3、科學技術支出（類）其他科學技術支出（款）其他科學技術支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為23.86萬元，較年初預算的增加23.86萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 事業(yè)單位離退休（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為16.73萬元，較年初預算的增加16.73萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為3.41萬元，較年初預算增加3.41萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.21萬元，較年初預算增加0.21萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
7、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款） 事業(yè)單位醫(yī)療（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1.6萬元，較年初預算增加1.6萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
8、衛(wèi)生健康支出（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為0.38萬元，較年初預算增加0.38萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
9、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款） 事業(yè)運行（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為50.94萬元，較年初預算增加50.94萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
10、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款） 農(nóng)田建設（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，較年初預算增加4萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為2.97萬元，較年初預算增加2.97萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初沒有安排預算，為年中追加。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出106.1萬元，其中：
人員經(jīng)費70.85萬元，占基本支出的66.78%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費35.24萬元，占基本支出的33.21%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為1萬元，支出決算為0.26萬元，完成預算的26%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務接待費支出預算1萬元，支出決算為0.26萬元，完成預算的26%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.26萬元，占100%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.26萬元，全年共接待來訪團組、來賓12批次，接待人次33人次（不包括陪同人員），主要是出席會議、學習交流以及工作餐等國內公務活動用餐費用。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、關于2020年度預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)《君山區(qū)財政局關于開展2021年度財政支出績效自評工作的通知》（岳君財發(fā)〔2021〕10號）文件精神，為全面推進部門整體績效目標的實現(xiàn)，提升財政資金的使用效率，強化預算支出的責任和效率，我單位對2020年部門整體支出和農(nóng)村田土維護建設項目支出情況開展了績效自評工作。
（二）部門決算中項目績效自評結果
2020年農(nóng)村田土維護建設項目支出完成了年初設定的目標，項目資金支出達到了預定的績效目標，在部門決算中項目績效自評結果為“優(yōu)”。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果
2020年岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所以部門為主體的開展的重點績效評價為2020年君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所整體支出績效評價，經(jīng)評價小組評定，報君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所班子會研究，整體支出績效評價結果為“優(yōu)”。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所2020年度機關運行經(jīng)費支出0萬元，比年初預算數(shù)減少0萬元，下降0%。主要原因岳陽市君山區(qū)農(nóng)業(yè)科學研究所單位性質為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（二）一般性支出情況
2020年本部門開支會議費0萬元，人數(shù)0人；開支培訓費 0萬元，人數(shù)0人；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
（三）政府采購支出情況
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0 %。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出,包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
