2021年度岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)部門決算
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、一般性支出情況
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)和學(xué)校財(cái)務(wù)制度。
2、負(fù)責(zé)組織編制學(xué)校部門預(yù)算，并上報(bào)上級(jí)主管部門；組織編制學(xué)校預(yù)算，并對(duì)預(yù)算執(zhí)行、調(diào)整等進(jìn)行日常管理工作。
3、負(fù)責(zé)做好年終決算及會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、審核，編寫年度部門決算分析評(píng)價(jià)報(bào)告及上報(bào)工作。
4、負(fù)責(zé)配合領(lǐng)導(dǎo)爭取國家財(cái)政撥款，多渠道籌集資金，建立和鞏固良好的對(duì)外合作關(guān)系。
5、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)教育、財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)等上級(jí)部門和學(xué)校紀(jì)監(jiān)審等部門的專項(xiàng)檢查工作。
6、負(fù)責(zé)學(xué)校教育工會(huì)會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等財(cái)務(wù)管理工作。
7、負(fù)責(zé)學(xué)校會(huì)計(jì)人員的管理、繼續(xù)教育培訓(xùn)等工作。
8、配合其他處室開展各項(xiàng)工作。
9、配合其他科室開展各項(xiàng)工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)為君山區(qū)教育局所屬公益一類事業(yè)單位，經(jīng)費(fèi)形式為財(cái)政全額撥款。學(xué)校轄區(qū)有初中學(xué)校1所，小學(xué)4所，公立幼兒園2所，核定編制數(shù)153名，其中全額編制153名，差額編制0名，自收自支0名。該單位部門預(yù)算實(shí)有人員290人，其中在職人員153人，離休人員0人，退休人員137人，其他人員0人�，F(xiàn)有初中教學(xué)班20個(gè)，學(xué)生1066人；小學(xué)教學(xué)班40個(gè)，學(xué)生1794人；幼兒園在園人數(shù)431人。岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)設(shè)置了校長室、辦公室、財(cái)務(wù)室、政教處、教務(wù)處、總務(wù)處、工會(huì)7個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。
�。ǘQ算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)單位2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成只有本級(jí)，因此本部門決算僅含本級(jí)決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)2021年度部門決算表（見附件，因單位轉(zhuǎn)換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入）
第三部分 岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)2021年度部門決算情況說明（由于決算編制時(shí)金額明細(xì)到了“分”，而公開表格顯示和公開文檔取數(shù)只到了“萬元”，可能導(dǎo)致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計(jì)均為3643.65萬元，與2020年相比，收、支總計(jì)各增加127.07萬元，增長3.61%。主要原因是黃金小學(xué)教學(xué)樓及配套附屬工程、逸夫小學(xué)教學(xué)樓工程、涼亭小學(xué)教學(xué)樓工程等項(xiàng)目支出，以及2021年度人員經(jīng)費(fèi)正常增資和政府績效獎(jiǎng)勵(lì)增加，導(dǎo)致本年決算超2020年度。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計(jì)3643.65萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入3640.61萬元，占99.92%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入3.03萬元，占0.08%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計(jì)3643.65萬元，其中：基本支出2828.95萬元，占77.64%；項(xiàng)目支出814.7萬元，占22.36%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)均為3640.61萬元，與2020年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各增加126.89萬元，增長3.61%。主要原因是黃金小學(xué)教學(xué)樓及配套附屬工程、逸夫小學(xué)教學(xué)樓工程、涼亭小學(xué)教學(xué)樓工程等項(xiàng)目支出，以及2021年度人員經(jīng)費(fèi)正常增資和政府績效獎(jiǎng)勵(lì)增加，導(dǎo)致本年決算超2020年度。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出3640.61萬元，占本年支出合計(jì)的99.92%。與2020年度相比，財(cái)政撥款支出增加167萬元，增長4.81%,主要原因是黃金小學(xué)教學(xué)樓及配套附屬工程、逸夫小學(xué)教學(xué)樓工程、涼亭小學(xué)教學(xué)樓工程等項(xiàng)目支出，以及2021年度人員經(jīng)費(fèi)正常增資和政府績效獎(jiǎng)勵(lì)增加，導(dǎo)致本年決算超2020年度。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出3640.61萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3291.85萬元，占90.42%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出344.53萬元，占9.46%；衛(wèi)生健康（類）支出4.23萬元，占0.12%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為3000萬元，支出決算為3,640.61萬元，完成預(yù)算的121.35%。其中：
1、教育支出（類）
(1)普通教育（款）學(xué)前教育（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為30萬元，支出決算為45.07萬元，完成年初預(yù)算的150.23%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度幼兒數(shù)增加，生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高，以及對(duì)許市鎮(zhèn)中心幼兒園進(jìn)行了提質(zhì)改造。
(2)普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為420萬元，支出決算為461.95萬元，完成年初預(yù)算的109.98%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高，為年中追加，以致小學(xué)教育支出超年初預(yù)算41.95萬元。
�。�3）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為500萬元，支出決算為535.62萬元，完成年初預(yù)算的107.12%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：生均公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高，為年中追加，以致初中支出超年初預(yù)算35.62萬元。
（4）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為1400萬元，支出決算為1838.88萬元，完成年初預(yù)算的131.35%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：黃金小學(xué)教學(xué)樓及配套附屬工程、逸夫小學(xué)教學(xué)樓工程、涼亭小學(xué)教學(xué)樓工程等項(xiàng)目支出增加，以致其他普通教育支出超年初預(yù)算438.88萬元。
（5）教育費(fèi)附加安排的支出（款）其他教育費(fèi)附加安排的支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為196萬元，支出決算為223.33萬元，完成年初預(yù)算的113.94%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：涼亭小學(xué)教學(xué)樓工程及黃金小學(xué)教學(xué)樓及配套附屬工程項(xiàng)目支出增加，以致其他教育附加安排的支出超年初預(yù)算27.33萬元。
（6）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為140萬元，支出決算為187萬元，完成年初預(yù)算的133.57%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年度中小學(xué)暑假維修項(xiàng)目支出增加，以致其他教育支出超年初預(yù)算47萬元。
2、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為300萬元，支出決算為321.42萬元，完成年初預(yù)算的107.14%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度退休人員增加及單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金標(biāo)準(zhǔn)增加，導(dǎo)致超年初預(yù)算。
�。�2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為8萬元，支出決算為13.14萬元，完成年初預(yù)算的164.25%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度退休人員增加及單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金標(biāo)準(zhǔn)增加，導(dǎo)致超年初預(yù)算。
（3）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為4.91萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，較年初預(yù)算增加4.91萬元，年初沒有安排預(yù)算，為年中追加。
�。�4）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為4萬元，支出決算為5.06萬元，完成年初預(yù)算的126.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度人數(shù)增加導(dǎo)致超年初預(yù)算。
3、衛(wèi)生健康支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為2萬元，支出決算為4.23萬元，完成年初預(yù)算的211.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年度內(nèi)事業(yè)編制人數(shù)有變化，導(dǎo)致超年初預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財(cái)政撥款基本支出2,825.92萬元，其中:
人員經(jīng)費(fèi)2329.57萬元，占基本支出的82.44%，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；
公用經(jīng)費(fèi)496.35萬元，占基本支出的17.56%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈(zèng)與。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算百分比，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無因公出國（境）任務(wù)；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。
公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無公務(wù)用車購置；與上年持平，主要原因?yàn)閮赡昃促徶霉珓?wù)用車。
公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無公務(wù)用車；與上年持平，主要原因?yàn)闊o公務(wù)用車。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無接待任務(wù)；與上年持平，主要原因是未安排接待活動(dòng)。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明。
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，（由于“三公”經(jīng)費(fèi)為0，無法計(jì)算百分比）。其中：
因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，截止2021年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個(gè)、來賓0人次。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
2021年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報(bào)表沒有機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
十一、一般性支出情況
2021年本部門開支會(huì)議費(fèi)2.55萬元，暑假師德師風(fēng)培訓(xùn)會(huì)議，人數(shù)154人，內(nèi)容為師德師風(fēng)的培訓(xùn)，9月重陽節(jié)退休教師會(huì)等；開支培訓(xùn)費(fèi)46萬元，用于開展新田縣骨干校長研修培訓(xùn)，人數(shù)90人，內(nèi)容為學(xué)生自主管理與德育，學(xué)校品牌創(chuàng)建的路徑與策略等；開展君山區(qū)校長培訓(xùn)，人數(shù)21人，內(nèi)容為師德師風(fēng)，如何做一名好校長等；用于開展教學(xué)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)154人，內(nèi)容為教師遠(yuǎn)程教育培訓(xùn)、骨干教師示范教學(xué)培訓(xùn)、國培集中研修培訓(xùn)、教師繼續(xù)教育等各項(xiàng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；沒有舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支0萬元。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
2021年度政府采購支出總額106萬元，其中：政府采購貨物支出106萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
根據(jù)《君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2022年度財(cái)政支出績效自評(píng)工作的通知》（岳君財(cái)發(fā)〔2022〕39號(hào)）要求，我單位通過績效自評(píng)，掌握了部門整體支出使用情況和取得的效果，總結(jié)了項(xiàng)目資金管理經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)了工作中存在的問題，為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政支出管理、健全項(xiàng)目和資金使用管理、完善預(yù)算和績效目標(biāo)管理提供了重要參考，部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告已按要求按時(shí)按質(zhì)公開。
�。ǘ┎块T決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果
2021年岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)完成了人員經(jīng)費(fèi)的績效自評(píng)，項(xiàng)目達(dá)到了預(yù)定的績效目標(biāo)，在部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果為“優(yōu)”。
�。ㄈ┮圆块T為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果
2021年岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)為2020年岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)整體支出績效評(píng)價(jià)，經(jīng)評(píng)價(jià)小組評(píng)定，許市鎮(zhèn)中學(xué)班子會(huì)研究，整體支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購買按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
水費(fèi)：反映單位支付的水費(fèi)、污水處理費(fèi)等支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
維修(護(hù))費(fèi)：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護(hù)費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運(yùn)行與維護(hù)費(fèi)用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會(huì)議費(fèi)：反映會(huì)議中按規(guī)定開支的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、會(huì)議室租金、交通費(fèi)、文件印刷費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)等。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類培訓(xùn)支出。
專用材料費(fèi)：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實(shí)驗(yàn)室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺(tái)發(fā)射臺(tái)發(fā)射機(jī)的電力、材料等方面的支出。
專用燃料費(fèi)：反映用作業(yè)務(wù)工作設(shè)備的車、船設(shè)施等的油料支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車費(fèi)用、出租車費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項(xiàng)撫恤金。
生活補(bǔ)助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對(duì)象定期定量生活補(bǔ)助費(fèi)，退役軍人生活補(bǔ)助費(fèi)，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補(bǔ)助，因公負(fù)傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補(bǔ)助費(fèi)，長期贍養(yǎng) 人員補(bǔ)助費(fèi)，由于國家實(shí)行退耕還林禁牧舍飼政策補(bǔ)償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對(duì)農(nóng)村黨員、復(fù)員軍人以及村干部的補(bǔ)助支出，看守人員和犯人的伙食費(fèi)、藥費(fèi)等。
助學(xué)金：反映各類學(xué)校學(xué)生助學(xué)金、獎(jiǎng)學(xué)金、學(xué)生貸款、出國留學(xué)（實(shí)習(xí)）人員生活費(fèi)，青少年業(yè)余體校學(xué)員伙食補(bǔ)助費(fèi)和生活費(fèi)補(bǔ)貼，按照協(xié)議由我方負(fù)擔(dān)或享受我方獎(jiǎng)學(xué)金的來華留學(xué)生、進(jìn)修生生活費(fèi)等。
專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設(shè)備的支出。如通信設(shè)備、發(fā)電設(shè)備、交通監(jiān)控設(shè)備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設(shè)備、進(jìn)出口監(jiān)管設(shè)備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計(jì)算機(jī)硬件、軟件購置、開發(fā)、應(yīng)用支出等，如果購建的計(jì)算機(jī)硬件、軟件等不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的，不在此科目反映。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
2021年度岳陽市君山區(qū)許市鎮(zhèn)中學(xué)部門決算公開表格
