2021年度岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局部門(mén)決算
目 錄
第一部分岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局概況
一、部門(mén)職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分2021年度部門(mén)決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
二、收入決算情況說(shuō)明
三、支出決算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
十一、一般性支出情況
十二、政府采購(gòu)支出說(shuō)明
十三、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
十四、2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局概況
一、部門(mén)職責(zé)
�。�1）組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全區(qū)財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全區(qū)財(cái)政工作；分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策；提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。
�。�2）起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等規(guī)章草案，制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的制度及辦法。負(fù)責(zé)管理全區(qū)的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)的制度，組織實(shí)施會(huì)計(jì)法律法規(guī)和規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
�。�3）承擔(dān)區(qū)本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度區(qū)本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。代編全區(qū)財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)珔^(qū)財(cái)政總決算；受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大報(bào)告區(qū)本級(jí)、全區(qū)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。組織制訂區(qū)本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。
�。�4）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
（5）組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督區(qū)本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并實(shí)施監(jiān)督管理。
（6）負(fù)責(zé)制定全區(qū)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。
�。�7）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)區(qū)內(nèi)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。
�。�8）會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理區(qū)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制區(qū)社會(huì)保障預(yù)決算草案。
（9）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理區(qū)政府外債，制定基本管理制度。承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。
（10）承辦區(qū)委、區(qū)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
君山區(qū)財(cái)政局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有3個(gè)，君山區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付核算中心、君山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心、君山區(qū)財(cái)政事務(wù)中心；君山區(qū)財(cái)政局本級(jí)含君山區(qū)財(cái)政投資評(píng)審中心、辦公室、預(yù)算股、國(guó)庫(kù)股與預(yù)算編審辦、經(jīng)建股、社保股、金融債務(wù)與企業(yè)股、政府采購(gòu)監(jiān)督管理股、績(jī)效評(píng)價(jià)與財(cái)監(jiān)督股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、行政政法教科文股、法規(guī)與會(huì)計(jì)股、綜合規(guī)劃股等業(yè)務(wù)股室。
(二)決算單位構(gòu)成。
岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局(部門(mén)）單位2021年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：君山區(qū)財(cái)政局本級(jí)決算、君山區(qū)國(guó)庫(kù)集中支付核算中心決算、君山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)中心決算和君山區(qū)財(cái)政事務(wù)中心決算。
第二部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局2021年度部門(mén)決算表（見(jiàn)附件，因單位轉(zhuǎn)換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入。）
第三部分 岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
（由于決算編制時(shí)金額明細(xì)到了“分”，而公開(kāi)表格顯示和公
開(kāi)文檔取數(shù)只到了“萬(wàn)元”，可能導(dǎo)致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度收、支總計(jì)2024.76萬(wàn)元,與上年相比，減少209萬(wàn)元，減少9.37%，較上年減少的主要原因?yàn)楸灸臧凑拯h中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，進(jìn)一步壓縮一般公用經(jīng)費(fèi)。
二、收入決算情況說(shuō)明
2021年度收入合計(jì)1851.93萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1851.93萬(wàn)元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0%；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0%；其他收入0萬(wàn)元，占0%。
三、支出決算情況說(shuō)明
2021年度支出合計(jì)2024.76萬(wàn)元，其中：基本支出1484.03萬(wàn)元，占73.29%；項(xiàng)目支出540.73萬(wàn)元，占26.71%；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年財(cái)政撥款收支總計(jì)2024.76萬(wàn)元，比上年減少209萬(wàn)元，
下降9.37%，較上年減少的主要原因?yàn)榘凑拯h中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，進(jìn)一步壓縮一般公用經(jīng)費(fèi)。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
�。ㄒ唬┴�(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度財(cái)政撥款支出1994.86萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的98.52%。與2020年度相比，財(cái)政撥款支出減少16萬(wàn)元，下降0.82%,主要原因是是按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，進(jìn)一步壓縮一般公用經(jīng)費(fèi)。
�。ǘ┴�(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財(cái)政撥款支出1994.86萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出1700.42萬(wàn)元，占85.24%；教育（類(lèi)）支出3萬(wàn)元，占0.15%；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出171.74萬(wàn)元，占8.61%；衛(wèi)生健康（類(lèi)）支出37.69萬(wàn)元，占1.89%；農(nóng)林水（類(lèi)）支出23.81萬(wàn)元，占1.19%；住房保障（類(lèi)）支出58.2萬(wàn)元，占2.92%。
�。ㄈ┴�(cái)政撥款支出決算具體情況
2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為1604.86萬(wàn)元，支出決算為1,994.86萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的124.3%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）
�。�1）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為484.06萬(wàn)元，支出決算為876.71萬(wàn)元，完成年初預(yù)算181.11%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。
�。�2）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為561.18萬(wàn)元，支出決算為123.71萬(wàn)元，完成年初預(yù)算22.05%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：按照黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于過(guò)“緊日子”和堅(jiān)持厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的要求，進(jìn)一步壓縮一般公用經(jīng)費(fèi)。
（3）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為69.88萬(wàn)元，支出決算為72.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算104.29%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門(mén)補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
（4）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為144.7萬(wàn)元，支出決算為222.11萬(wàn)元，完成年初預(yù)算153.5%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：延續(xù)項(xiàng)目使用上年結(jié)余資金。
�。�5）財(cái)政事務(wù)（款）財(cái)政委托業(yè)務(wù)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為65萬(wàn)元，支出決算為71.88萬(wàn)元，完成年初預(yù)算110.58%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。
（6）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為242.6萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)和上級(jí)部門(mén)補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
�。�7）稅收事務(wù)（款）其他稅收事務(wù)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為90.53萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。
2、教育支出（類(lèi)）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為3萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)部門(mén)補(bǔ)助部分經(jīng)費(fèi)缺口。
3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為84萬(wàn)元，支出決算為25.2萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的29.76%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：實(shí)際繳費(fèi)較預(yù)算減少。
（2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為79.39萬(wàn)元，支出決算為77.22萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.27%，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)基本持平的主要原因是財(cái)政安排的養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
�。�3）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為46.5萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加退休養(yǎng)老金。
�。�4）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為20.08萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初沒(méi)有安排預(yù)算，為年中追加死亡撫恤。
�。�5）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為4.73萬(wàn)元，支出決算為2.74萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的57.93%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：實(shí)際繳費(fèi)較預(yù)算減少。
4、衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）
�。�1）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為55.13萬(wàn)元，支出決算為24.66萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的66.25%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：實(shí)際繳費(fèi)較預(yù)算減少。
（2）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為12.03萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加事業(yè)單位醫(yī)療保險(xiǎn)。
�。�3）財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)職工基本
醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.01萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加財(cái)政對(duì)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助。
5、農(nóng)林水支出（類(lèi)）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為23.81萬(wàn)元，由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。
6、住房保障支出（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為56.79萬(wàn)元，支出決算為58.2萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的102.48%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：實(shí)際繳費(fèi)增加。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年度財(cái)政撥款基本支出1,484.03萬(wàn)元，其中:
人員經(jīng)費(fèi)1041.06萬(wàn)元，占基本支出的70.15%，主要包
括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；
公用經(jīng)費(fèi)442.97萬(wàn)元，占基本支出的29.85%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置、其他交通工具購(gòu)置、文物和陳列品購(gòu)置、無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置、其他資本性支出、贈(zèng)與。
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為18.92萬(wàn)元，支出決算為13.01萬(wàn)元,完成預(yù)算的68.76%，其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元（ 由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比 ），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無(wú)因公出國(guó)（境）任務(wù)；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動(dòng)。
2、公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為18.92萬(wàn)元，支出決算為13.01萬(wàn)元,完成預(yù)算的68.76%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是一方面認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求減少公務(wù)開(kāi)支，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約； 另一方面是受新冠疫情的影響，公務(wù)活動(dòng)減少，公務(wù)接待批次比預(yù)計(jì)相應(yīng)減少。與上年相比增加2.01萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.1%，增長(zhǎng)的主要原因是：一方面是我區(qū)終端虛擬化及財(cái)政預(yù)算管理“一體化”工作開(kāi)展較好，外面兄弟單位都要來(lái)學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)，增加了外地縣市區(qū)來(lái)我區(qū)學(xué)習(xí)考察終端虛擬化及財(cái)政預(yù)算管理“一體化”公務(wù)接待開(kāi)支等；另一方面是財(cái)政事務(wù)中心上年無(wú)公務(wù)接待開(kāi)支，今年發(fā)生1.92萬(wàn)元。
3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置；與上年持平，主要原因?yàn)閮赡昃促?gòu)置公務(wù)用車(chē)。
4、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：無(wú)公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)；與上年持平，主要原因?yàn)閮赡昃促?gòu)置公務(wù)用車(chē)，無(wú)公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
�。ǘ叭苯�(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。
2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算13.01萬(wàn)元，占100%。其中：
因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0元，截止2021年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。
公務(wù)接待費(fèi)支出決算為13.01萬(wàn)元，其中：其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出13.01萬(wàn)元,主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門(mén)檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。2021年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次195個(gè)、接待人次1425人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)
余29.9萬(wàn)元,本年支出29.9萬(wàn)元,其中：基本支出0元萬(wàn)元,項(xiàng)目支出29.9萬(wàn)元,年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0元萬(wàn)元。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類(lèi)）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為29.9萬(wàn)元，（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算完成預(yù)算的百分比），較年初預(yù)算的增加29.9萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初結(jié)余29.9萬(wàn)元有2021年使用，主要用于辦公樓升級(jí)改造支出。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情
2021年本單位沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的支出。
十、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明
2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出442.97萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加376.64萬(wàn)元，增長(zhǎng)567.83%，主要原因是：年中追加和上級(jí)補(bǔ)助部分專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。
十一、一般性支出情況
2021年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)12.13萬(wàn)元，用于召開(kāi)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、財(cái)稅綜合信息平臺(tái)建設(shè)動(dòng)員大會(huì)、債務(wù)及財(cái)政運(yùn)行電視電話(huà)會(huì)、政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)審查會(huì)議，人數(shù)約為539人，內(nèi)容為優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境、財(cái)稅綜合信息平臺(tái)建設(shè)動(dòng)員、債務(wù)及財(cái)政運(yùn)行、全市政府采購(gòu)代理機(jī)構(gòu)書(shū)面審查；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)5.17萬(wàn)元，用于開(kāi)展黨建培訓(xùn)、績(jī)效培訓(xùn)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)、一體化系統(tǒng)操作培訓(xùn)等，人數(shù)約為413人，內(nèi)容為黨建培訓(xùn)、績(jī)效培訓(xùn)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)、一體化系統(tǒng)操作培訓(xùn)等；沒(méi)有舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明
2021年度政府采購(gòu)支出總額242萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出154萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出65萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出23萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占有情況說(shuō)明
截至2021年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明
�。ㄒ唬┛�(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門(mén)組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，財(cái)政投資評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)102.42萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對(duì)2021年度1個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其他國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出機(jī)房信息化建設(shè)資金29.9萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對(duì)2021年度0個(gè)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。
（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
2021年度，我單位開(kāi)展了財(cái)政投資評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)和機(jī)房信息化建設(shè)資金項(xiàng)目支出的績(jī)效評(píng)價(jià)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)報(bào)告的結(jié)果為“優(yōu)”。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，實(shí)現(xiàn)了財(cái)政工作為民服務(wù)優(yōu)質(zhì)、資金使用及時(shí)安全、財(cái)政管理高效有為。
（三）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
根據(jù)考核評(píng)分細(xì)則，考評(píng)組認(rèn)為財(cái)政局2021年整體支出，嚴(yán)格按照國(guó)家的相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，財(cái)務(wù)制度健全，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，依照計(jì)劃管理使用，整體支出對(duì)財(cái)政局工作的正常運(yùn)行發(fā)揮了重要作用，按照部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)照打分得來(lái)結(jié)果為100分，等級(jí)為優(yōu)。
預(yù)算績(jī)效管理開(kāi)展情況、績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告等，一并作為附件公開(kāi)。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政事務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于預(yù)算改革、財(cái)政國(guó)庫(kù)集中收付業(yè)務(wù)、財(cái)政監(jiān)察、信息化建設(shè)等財(cái)政事務(wù)方面的支出。
二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員支出和公用支出。
三、項(xiàng)目支出：指在基本支出以外為完成相關(guān)行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映部門(mén)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映部門(mén)按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
五、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)，是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
2021年度岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局部門(mén)決算公開(kāi)表格
2021年度岳陽(yáng)市君山區(qū)財(cái)政局整體績(jī)效自評(píng)報(bào)告
