2020年度岳陽市君山區(qū)財政事務中心部門決算說明
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)財政事務中心概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)財政事務中心概況
一、部門職責
岳陽市君山區(qū)財政事務中心為君山區(qū)經濟發(fā)展和社會事業(yè)進步提供財政保障，主要負責區(qū)級行政性收費，事業(yè)性收費，政府性基金，罰沒收入，國有資產管理和國有資源收益，其他非稅收入征管。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
岳陽市君山區(qū)財政事務中心單位無內設機構。
（二）決算單位構成。
岳陽市君山區(qū)財政事務中心2020年部門決算匯總公開單位構成包括：岳陽市君山區(qū)財政事務中心只有本級,沒有其他二級預算單位，因此本部門決算僅含本級決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財政事務中心2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)財政事務中心2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計48.78萬元，與2019年相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
本年收入合計48.78萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入48.78萬元，占100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計47.46萬元，其中：基本支出18.78萬元，占39.57%；項目支出28.69萬元，占60.45%；本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計48.78萬元，與2019年相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出47.46萬元，占本年支出合計的100%。與2019年度相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2020年度財政撥款支出47.46萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出47.46萬元，占100%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算為0萬元，支出決算為47.46萬元，完成年初預算的0%。其中：
一般公共服務支出（類）財政事務（款）。
年初預算為30.9萬元，支出決算為47.46萬元，完成年初預算的153.59%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是機構改革，非稅征收管理局與國資管理中心合并為財政事務中心，國資管理經費的撥入。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出18.78萬元，其中:
人員經費16.38萬元，占基本支出的87.22%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經費2.4萬元，占基本支出的12.78%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明 （一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經費財政撥款支出預算為0.2萬元，支出決算為0.09萬元,完成預算的45%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務接待費支出預算為0.2萬元，支出決算為0.09萬元,完成預算的45%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比減少0萬元，下降0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務接待費支出決算0.09萬元，占100%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0.09萬元，其中：其他國內公務接待支出0.09萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。岳陽市君山區(qū)財政事務中心2020年共接待國內公務接待批次4個、接待人次24人次（不包括陪同人員）。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，主要是公務車的維修維護費、油費及過橋過路等支出，截至2020年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、關于2020年度預算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
1、部門整體支出績效評價依據(jù)
（1）《岳陽市君山區(qū)財政局關于開展2020年度部門整體支出績效自評工作的通知》
（2）《預算法》、《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》、《湖南省財政廳關于開展2020年度部門績效自評工作的通知》（湘財績〔2021〕1號），以及中央、省市有關政策規(guī)定和各行業(yè)財務會計制度。
（3）部門職能職責、年度工作計劃，專項資金績效目標、專項資金及項目管理辦法。
（4）、部門預算資金、財政部門預算批復、部門年度預算執(zhí)行情況、年度決算報告，項目審計報告和完成驗收報告等。
2、部門整體支出績效評價的目的
通過對2020年度君山區(qū)財政事務中心的預算配置、預算管理、資產管理、職責履行、履職效益等內容的績效考評，提高財政資金的使用效率，為預算管理提供決策依據(jù)。
3、部門整體支出評價原則、指標評價體系、評價方法
（1）部門整體支出績效評價原則：遵循客觀公正，操作簡便高效，尊重客觀實際，實事求是的原則。
（2）整體支出績效評價體系：指標體系包括共性指標和個性指標兩部分，本次主要參照了上級財政部門制定的《部門整體支出績效評價指標體系》的相關內容，根據(jù)部門具體情況對個性指標進行了調整細化，形成《君山區(qū)財政局2020年整體支出績效評價指標體系》。
（3）、整體支出績效評價方法：主要采用因素分析法、投入產支出效益分析法，比較法等方法。
4、整體支出績效評價過程
（1）前期準備：按照績效自評工作要求，組成以左明同志為組長的績效評價工作小組，對相關的國家法律法規(guī)進行了認真學習，掌握政策，根據(jù)部門整體收支情況制定了部門整體支出績效評價實施方案，設計了績效評價指標體系。
（2）組織實施：采用核查法，核查2020年度區(qū)級預算批復執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經費及資產管理，內部控制制度情況，對內設機構，根據(jù)部門職能和年初制定的績效考核目標，進行了實地績效考評。
（3）分析評價：對評價過程中收集資料進行歸納，匯總分析，依據(jù)設定的部門整體支出績效評價指標體系進行了評分，形成了綜合性書面報告。
（二）部門決算中項目績效自評結果。
君山區(qū)財政事務中心項目績效自評結果為優(yōu)秀，單位整體支出績效評價自評結果為優(yōu)秀。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結果。
根據(jù)考核評分細則，考評組認為財政事務中心2020年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規(guī)定，財務制度健全，會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對財政事務中心工作的正常運行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得來結果為100分，等級為優(yōu)。
十、其他重要事項情況說明
（一）關于機關運行經費支出說明
岳陽市君山區(qū)財政事務中心2020年度機關運行經費支出2.4萬元，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）一般性支出情況
2020年 本部門開支會議費0萬元，人數(shù)0人，開支培訓費0 萬元，人數(shù)0人，沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支 0萬元。
（三）政府采購支出情況
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產占有情況
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯(lián)事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統(tǒng)戰(zhàn)事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
