君山區(qū)財政局2018年度部門決算公開
目 錄
第一部分 君山區(qū)財政局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置
第二部分 君山區(qū)財政局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表 此表為空表
九、政府采購情況表
第三部分 君山區(qū)財政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分 名稱解釋
第五部分 附件
第一部分 君山區(qū)財政局概況
一、部門職責
君山區(qū)財政局執(zhí)行本級人民代表大會決議和上級行政機關(guān)的決定和命令，落實國家政策，嚴格依法行政；執(zhí)行本區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃、預算、管理本區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟、教育、科學、文化、體育事業(yè)和財政、民政、司法行政、計劃生育等行政工作，發(fā)展鄉(xiāng)村經(jīng)濟、文化和社會事業(yè)，提供公共服務。
二、機構(gòu)設置
(一)內(nèi)設機構(gòu)設置。
君山區(qū)財政局內(nèi)設機構(gòu)有3個，君山區(qū)財政局國庫集中支付局、君山區(qū)財政局非稅收入管理局、君山區(qū)財政局鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局；另有辦公室、預算國庫股、經(jīng)建股、社保股、國資辦、企業(yè)股、外經(jīng)股、農(nóng)業(yè)股、行政政法教科文股、采購辦、投資評審中心等18個業(yè)務股室。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)財政局單位2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：局機關(guān)本級決算、君山區(qū)財政局國庫集中支付局、君山區(qū)財政局非稅收入管理局、君山區(qū)財政局鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財政局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 君山區(qū)財政局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度收、支總計1,665.81萬元，與2017年相比，收、支總計減少2014萬元，減少54.73%。主要原因是由于政府基金的減少。
二、收入決算情況說明
2018年收入1,665.81萬元，其中：一般公共預算撥款收入1665.81萬元，比上年減少12.25%。占本年總收入100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1,665.81萬元，其中：基本支出548.86萬元，占本年總支出32.95%。項目支出1116.95萬元，占本年總支出67.05%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計1665.81萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少2014萬元，減少54.73%。主要原因是由于政府基金的減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出1665.81萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少233萬元，減少12.25%。主要原因是:臨聘人員的減少使人員經(jīng)費的降低、公車改革后公務用車費用的減少和機關(guān)運行經(jīng)費的壓縮。
（二）一般公共預算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預算撥款支出1665.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出1644.81萬元，占98.74%。城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元，占1.2%。農(nóng)林水支出1萬元，占0.06%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為1428.34萬元，支出決算為1,665.81萬元，完成年初預算的116.63%。支出決算大于年初預算的主要原因是追加了政府會計制度改革信息化建設及培訓經(jīng)費。其中：
按經(jīng)濟分類：工資福利支出308.93萬元，比上年減少33.4%。商品和服務支出198.84萬元，比上年增加13.28%。對個人和家庭的補助41.08萬元，比上年增加43.1%。項目支出1116.95萬元，比上年減少9.21%。其中：商品和服務支出351.07萬元，比上年減少41.09%。對個人和家庭的補助6.38萬元，比上年減少45.02%。其他資本性支出241.37萬元，比上年減少55.26%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
岳陽市君山區(qū)財政局2018年度一般公共預算財政撥款基本支出548.86萬元。占本年財政撥款支出的32.95%，其中:
人員經(jīng)費350.01萬元，占基本支出的63.77%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費198.84萬元，占基本支出的36.23%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為85.86萬元，支出決算數(shù)為17.21萬元,比年初預算減少了68.65萬元，主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務接待費決算數(shù)為17.21萬元，占100%。公務接待300批次2400人次。公務用車購置及運行費0萬元，公務車輛保有量0輛。因公出國費用0萬元。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少16.55萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)《岳陽市君山區(qū)財政局關(guān)于開展2018年度財政支出績效自評工作的通知》（岳君財[2019]16號）要求，遵循客觀公正，操作簡便高效，尊重客觀實際，實事求是的原則，對2018年度君山區(qū)財政局的預算配置、預算管理、資產(chǎn)管理、職責履行、履職效益等內(nèi)容開展績效自評，切實提高財政資金的使用效率，為預算管理提供決策依據(jù)
1、前期準備：按照績效自評工作要求，組成以廖鈳珉同志為組長的績效評價工作小組，對相關(guān)的國家法律法規(guī)進行了認真學習，掌握政策，根據(jù)部門整體收支情況制定了部門整體支出績效評價實施方案，設計了績效評價指標體系。
2、組織實施：采用核查法，核查2018年國級預算批復執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經(jīng)費及資產(chǎn)管理，內(nèi)部控制制度情況，對內(nèi)設機構(gòu)，根據(jù)部門職能和年初制定的績效考核目標，進行了實地績效考評。
3、分析評價：對評價過程中收集資料進行歸納，匯總分析，依據(jù)設定的部門整體支出績效評價指標體系進行了評分，形成了綜合性書面報告。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
項目績效目標1116.95萬元，主要用于信息化建設項目支出260.17萬元，財政投資評審80萬元，農(nóng)村綜改及城鎮(zhèn)建設30萬元，其他相關(guān)業(yè)務項目746.78萬元。本年度項目及資金已全部落實到位且項目如質(zhì)如量完成。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
根據(jù)考核評分細則，考評組認為財政局2018年整體支出，嚴格按照國家的相關(guān)財務管理制度規(guī)定，財務制度健全，會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對財政局工作的正常運行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得來結(jié)果為98分，等級為優(yōu)。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
2018年岳陽市君山區(qū)財政局機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算198.84萬元。比2017年增加23.31萬元，增加占比為13.28%。主要原因是機關(guān)辦公用房維修增加。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額238.91萬元，其中：貨物100.9萬元；服務138.01萬元；本年度政府采購實際采購總額218.86萬元，其中：貨物91.35萬元；服務127.51萬元；授予中小企業(yè)合同金額218.86萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額59.62萬元，占政府采購支出總額的27.24%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出.
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
第五部分 附件
附件：2018年度岳陽市君山區(qū)財政局部門決算公開表格
