2021年度岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局部門決算
目 錄
第一部分 岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局（匯總）單位概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況說明
十二、政府采購支出說明
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、2021年度預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分
岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局
單位概況
一、 部門職責
君山區(qū)衛(wèi)生和計劃生育局承擔制訂全區(qū)衛(wèi)生事業(yè)戰(zhàn)略目標和發(fā)展規(guī)劃，協(xié)調(diào)全區(qū)衛(wèi)生資源配置；主管全區(qū)人口與計劃生育工作；實施農(nóng)村衛(wèi)生、婦幼衛(wèi)生工作規(guī)劃和政策措施；擬訂并組織實施血吸蟲病防治規(guī)劃；組織對重大疾病的綜合防治，依法監(jiān)督管理傳染病、地方病、職業(yè)病防治；依法監(jiān)督管理采供血及臨床用血質(zhì)量。
二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成
�。ㄒ唬﹥�(nèi)設機構(gòu)設置
君山區(qū)衛(wèi)生健康局機關(guān)設置內(nèi)設機構(gòu)11個，包括：辦公室、政工人事股、計劃財務股、疾病預防控制與職業(yè)健康股、醫(yī)政藥政股、基層衛(wèi)生健康股、婦幼健康與中醫(yī)藥管理股、法規(guī)與綜合監(jiān)督股、人口監(jiān)測與家庭發(fā)展股、愛衛(wèi)辦、血防辦。
�。ǘQ算單位構(gòu)成
君山區(qū)衛(wèi)健系統(tǒng)共有17家機構(gòu)（含局機關(guān)和16家二級機構(gòu)），分別是：區(qū)衛(wèi)健局、區(qū)人民醫(yī)院、區(qū)中醫(yī)院、區(qū)疾控中心、區(qū)婦保院、區(qū)衛(wèi)生計生綜合監(jiān)督執(zhí)法局、廣興洲衛(wèi)生院、許市衛(wèi)生院、精神病醫(yī)院、錢糧湖衛(wèi)生院、良心堡衛(wèi)生院、柳林洲街道第一社區(qū)衛(wèi)生服務中心、柳林洲街道第二社區(qū)衛(wèi)生服務中心、君山血防站、廣興洲血防站、錢糧湖血防站、基層醫(yī)療衛(wèi)生計生財務核算中心。
第二部分 岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局2021年度部門決算表（見附表,因單位轉(zhuǎn)換后四舍五入，尾數(shù)可能略有出入）
第三部分 岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局2021年度部門決算情況說明（由于決算編制時，金額明細到了分，而公開表格顯示和公開文檔取數(shù)只到了萬元，可能導致0.01的尾數(shù)差異）
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計30016.22萬元。與上年相比，增加5838.04萬元，增長24.15%，較上年增加的主要原因為本年事業(yè)收入中基層醫(yī)療機構(gòu)收入相較上年增長8063萬元；支出總計30016.22萬元，比上年增加5838.04萬元，比上年增長24.15%，支出增長的主要原因為事業(yè)收入增加，相應的醫(yī)療事業(yè)支出成本增加。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計30016.22萬元，其中：財政撥款收入11103.49萬元，占36.99%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入18912.73萬元，占63.01%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計30016.22萬元，其中：基本支出13773.66萬元，占45.89%；項目支出16242.56萬元，占54.11%。；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年財政撥款總收入11103.49萬元，比上年減少2226萬元，下降16.7%，較上年減少的主要原因為本年減少了區(qū)中醫(yī)院改擴建項目和新冠疫情防控經(jīng)費項目支出；財政撥款支出總計11103.49萬元，比上年減少2226萬元，比上年下降16.7%，支出下降的主要原因為2021年減少了區(qū)中醫(yī)院改擴建項目和新冠疫情防控經(jīng)費項目支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出11103.49萬元，占本年支出合計的36.99%，與上年相比，財政撥款支出減少1426萬元，下降11.38%，主要是因為2021年減少了區(qū)中醫(yī)院改擴建項目和新冠疫情防控經(jīng)費項目支出。
�。ǘ┴斦䲟芸钪С鰶Q算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財政撥款支出11103.49萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出5.57萬元，占0.05%；國防（類）支出5萬元，占0.05%；社會保障和就業(yè)（類）支出1119.01萬元，占10.08%；衛(wèi)生健康（類）支出9762.71萬元，占87.92%；節(jié)能環(huán)保（類）支出4萬元，占0.04%；住房保障（類）支出207.2萬元，占1.86%；
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算數(shù)為6330.34萬元，支出決算數(shù)為11103.49萬元，完成年初預算的175.4%，其中：
1、一般公共服務支出（類）
�。�1）人大事務（款）行政運行（項）
年初預算為0萬元，支出決算為2.57萬元。由于預算為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算的主要原因為年中追加預算。
�。�2）一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為3萬元。由于預算為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算的主要原因為年中追加預算。
2、國防支出（類）國防動員（款）兵役征集（項）
年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，年初沒有安排預算，為年中追加。
3、社會保障和就業(yè)支出（類）
�。�1）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）
年初預算為109.22萬元，支出決算為30.8萬元，完成預算28.2%，預算數(shù)大于決算數(shù)的主要原因是部分退休人員工資在區(qū)機關(guān)事務中心發(fā)放。
（2）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）
年初預算為1134萬元，支出決算為254.5萬元，完成預算的22.44%，預算數(shù)大于決算數(shù)的原因為部分退休人員工資在區(qū)機關(guān)事務中心發(fā)放。
�。�3）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預算為275.78萬元，支出決算為275.65萬元，完成預算99.95%，預算數(shù)與決算數(shù)基本一致，主要為事業(yè)人員養(yǎng)老保險單位支出。
�。�4）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金的補助（項）
年初預算為0萬元，支出決算為506.41萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因為年中追加退休人員工資預算。
�。�5）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政單位養(yǎng)老支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為9.17萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因為工資調(diào)整追加人員養(yǎng)老支出。
�。�6）撫恤（款）死亡撫恤（項）
年初預算為0萬元，支出決算為21.35萬元。由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的原因為增加退休職工死亡撫恤金支出。
�。�7）紅十字事業(yè)（款）其他紅十字事業(yè)支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為4萬元。由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因為年中追加紅十字會工作經(jīng)費。
�。�8）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）
年初預算為17.15萬元，支出決算為17.12萬元。完成預算99.83%，預算數(shù)與決算數(shù)基本一致，主要原因是事業(yè)人員工傷保險支出變化不大。
4、衛(wèi)生健康支出（類）
�。�1）衛(wèi)生健康管理事務（款）行政運行（類）
年初預算為308.2萬元，支出決算為655.64萬元，完成年初預算212.73%，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因為年中追加業(yè)務工作經(jīng)費預算支出。
�。�2）衛(wèi)生健康管理事務（款）其他衛(wèi)生健康管理事務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為4.44萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因是年中追加預算。
（3）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)院（項）
年初預算為783.32萬元，支出決算為623.14萬元，完成年初預算的79.55%，預算數(shù)大于決算數(shù)的原因是綜合醫(yī)院項下經(jīng)費部分調(diào)整至事業(yè)人員經(jīng)費支出。
�。�4）公立醫(yī)院（款）精神病醫(yī)院（項）
年初預算為0萬元，支出決算為20.22萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因為年中追加區(qū)康復醫(yī)院支出預算。
�。�5）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）
年初預算為1425.12萬元，支出決算為803.23萬元，完成年初預算的56.36%，預算數(shù)大于決算數(shù)主要原因為部分經(jīng)費調(diào)整至人員經(jīng)費支出。
�。�6）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項）
年初預算為35.08萬元，支出決算為383.68萬元，較年初預算增加348.6萬元，決算大于預算的主要原因為年中追加鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院經(jīng)費支出。
�。�7）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1198.2萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中收到上級撥款經(jīng)費及追加基層醫(yī)療機構(gòu)經(jīng)費支出。
�。�8）公共衛(wèi)生（款）疾病預防控制機構(gòu)（項）
年初預算為326.62萬元，支出決算為516.6萬元，完成年初預算的158.17%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因年中收上級撥重大傳染病防控經(jīng)費。
（9）公共衛(wèi)生（款）衛(wèi)生監(jiān)督機構(gòu)（項）
年初預算為133.08萬元，支出決算為146.16萬元，完成年初預算的109.83%，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因為衛(wèi)追加生監(jiān)督機構(gòu)經(jīng)費支出。
（10）公共衛(wèi)生（款）婦幼保健機構(gòu)（項）
年初預算為408.46萬元，支出決算為468.6萬元，完成年初預算的114.72%，決算數(shù)大于預算的主要原因為年中追加婦幼機構(gòu)經(jīng)費支出。
（11）公共衛(wèi)生（款）精神衛(wèi)生機構(gòu)（項）
年初預算為0萬元，支出決算為7.59萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加康復醫(yī)院工作經(jīng)費。
�。�12）公共衛(wèi)生（款）采供血機構(gòu)（項）
年初預算為0萬元，支出決算為42.57萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中追加血防站工作經(jīng)費。
�。�13）公共衛(wèi)生（款）基本公共衛(wèi)生服務（項）
年初預算為347.16萬元，支出決算為1983.25萬元，完成年初預算571.28%，決算大于預算的主要原因是年中收到上級撥基本公衛(wèi)經(jīng)費預算支出。
�。�14）公共衛(wèi)生（款）重大公共衛(wèi)生服務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為393.38萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中年中收到上級撥重大傳染病防控經(jīng)費預算支出。
�。�15）公共衛(wèi)生（款）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理（項）
年初預算為0萬元，支出決算為1006.9萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中追加新冠疫情防控經(jīng)費預算支出。
�。�16）公共衛(wèi)生（款）其他公共衛(wèi)生支出（項）
年初預算為292萬元，支出決算為316.03萬元，完成年初預算的108.23%，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因是年中追加公衛(wèi)預算支出。
�。�17）中醫(yī)藥（款）中醫(yī)（民族醫(yī)）藥專項（項）
年初預算為0萬元，支出決算為14.4萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中追加中醫(yī)藥專項預算支出。
（18）計劃生育事務（款）計劃生育機構(gòu)（項）
年初預算為393萬元，支出決算為465.08萬元，完成年初預算的118.34%，決算數(shù)大于預算數(shù)的原因為計劃生育扶助對象人數(shù)變動而追加預算支出。
�。�19）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）
年初預算為0萬元，支出決算為421.08萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中上級撥付城鎮(zhèn)獨生子女父母獎勵和特扶獎扶資金支出。
（20）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為48.94萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中追加計生項目配套資金預算。
�。�21）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）
年初預算為12.42萬元，支出決算為12.42萬元，完成年初預算100%，決算與預算一致，主要為在職人員醫(yī)療保險單位部分。
�。�22）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）
年初預算為116.85萬元，支出決算為116.61萬元，完成年初預算99.79%，預算與決算數(shù)基本一致，主要原因為人員變動不大。
�。�23）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）
年初預算為0萬元，支出決算為9.56萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是工資變動而追加職工醫(yī)療保險支出。
�。�24）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）
年初預算為7.16萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算0%，主要原因為未支出該項預算。
�。�25）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為105萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算大于預算的主要原因是年中上級撥健康項目經(jīng)費預算支出。
5、節(jié)能環(huán)保（類）自然生態(tài)保護（款）其他自然生態(tài)保護支出（項）
年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，年初沒有安排預算，為年中追加預算。
6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為205.72萬元，支出決算為207.2萬元，完成年初預算的100.72%，決算數(shù)與預算數(shù)基本一致，主要原因為本年人員變動不大。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出3403.39萬元，其中：
人員經(jīng)費3310.69萬元，占基本支出的97.28%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費92.7萬元，占基本支出的2.72%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為1.22萬元，支出決算為1.22萬元，完成預算的100%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與年初預算數(shù)主要原因是：無因公出國（境）任務；與上年持平，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務接待費支出預算為1.22萬元，支出決算為1.22萬元,與決算持平；完成預算的100%,決算數(shù)與預算數(shù)一致，我單位嚴格按預算執(zhí)行決算。與上年相比減少0.14萬元，下降10.29%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)等于年初預算數(shù)的主要原因是：無公務用車購置；與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務用車。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.22萬元，占100%,無因公出國（境）費、公務用車購置費及運行維護費支出決算。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為1.22萬元，其中：其他國內(nèi)公務接待支出1.22萬元,主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。2021年共接待國內(nèi)公務接待批次14個、接待人次91人次（不包括陪同人員）。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元；更新車輛0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2021年12月31日，我單位開支公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2021年度本部門無政府性基金收支。
九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況
2021年度本部門無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
本部門2021年度機關(guān)運行經(jīng)費支出61.21萬元，比年初預算數(shù)減少60.15萬元，下降49.56%；比上年機關(guān)運行經(jīng)費支出增加2.68萬元，增長4.58%；主要原因是機關(guān)工作人員增加，運行經(jīng)費支出有所增長。
十一、一般性支出情況說明
2021年本部門開支會議費1.18萬元，用于召開系統(tǒng)工作會議，人數(shù)294人；開支培訓費1.45萬元，用于召開業(yè)務知識培訓，人數(shù)284人；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額887.87萬元，其中：政府采購貨物支出664.76萬元、政府采購服務支出223.11萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%，貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。
十三、國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、2021年度預算績效情況說明
�。�1）績效管理評價工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，涉及一般公共預算支出30016.22萬元。從評價情況來看，我局緊緊圍繞年初制定的績效目標和工作任務，取得了預期成效，發(fā)揮了資金效益。部門整體支出績效為“優(yōu)”。
�。�2）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
組織對基本藥物補助、基本公共衛(wèi)生服務、血吸蟲病防治、計劃生育獎扶、肇事肇禍精神病管理看護補助等5個項目開展了部門評價。從評價情況來看，我局按照項目支出的內(nèi)容落實管理，確保各專項資金按規(guī)定用途方式合理使用，確保發(fā)揮資金最大效能。
基本藥物銷售補助、基本公共衛(wèi)生服務、血吸蟲病防治、計劃生育獎扶、肇事肇禍精神病管理看護補助等5個項目：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評結(jié)果為“優(yōu)”。
�。�3）部門評價項目績效評價結(jié)果。
2021年岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局以部門為主體的開展的重點績效評價為2021年整體支出績效評價，經(jīng)評價小組評定，整體支出績效評價結(jié)果為“優(yōu)”�；舅幬镅a助、基本公共衛(wèi)生服務、血吸蟲病防治、計劃生育獎扶、肇事肇禍精神病管理看護補助等5個項目，經(jīng)評價小組評定，項目支出績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
第四部分
名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
商業(yè)服務業(yè)等支出（類）：是指用于商業(yè)服務業(yè)等方面的支出,包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人以及村干部的補助支出，看守人員和犯人的伙食費、藥費等。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分
附件
