2021年度君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心部門決算
目 錄
第一部分君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、一般性支出情況
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心概況
一、部門職責(zé)
為區(qū)域內(nèi)基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)集中核算提供服務(wù)，負(fù)責(zé)全區(qū)基層醫(yī)療衛(wèi)生單位財務(wù)統(tǒng)一管理和會計核算。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心單位內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心、柳林第一社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、柳林第二社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心、許市鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、廣興洲鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、錢糧湖鎮(zhèn)衛(wèi)生院、良心堡鎮(zhèn)衛(wèi)生院。本核算中心共有6名人員，設(shè)置主任室、核算組、資金組三個職能崗位，為區(qū)域內(nèi)基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)財務(wù)集中核算提供服務(wù)，負(fù)責(zé)全區(qū)基層醫(yī)療衛(wèi)生單位財務(wù)統(tǒng)一管理和會計核算。
（二）決算單位構(gòu)成。
君山區(qū)基層醫(yī)療衛(wèi)生財務(wù)集中核算中心（本級）單位2021年部門決算匯總公開單位構(gòu)成：本級決算
第二部分 君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心2021年度部門決算表（見附表，因單位轉(zhuǎn)換后四舍五入，尾數(shù)可能有略有出入。）
第三部分 君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心2021年度部門決算情況說明
�。ㄓ捎跊Q算編制時，金額明細(xì)到了分，而公開表格顯示和公開文檔取數(shù)只到了萬元，可能導(dǎo)致0.01的尾數(shù)差異。）
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計均為7574.59萬元，與2020年相比，收、支總計各增加7520.99萬元，增長14031.7%。主要原因是我單位與6家鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院合并報送，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計7574.59萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入446.84萬元，占5.9%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入7127.75萬元，占94.1%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計7574.59萬元，其中：基本支出2454.89萬元，占32.41%；項目支出5119.69萬元，占67.59%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計均為446.84萬元，與2020年相比，財政撥款收、支總計各增加393.24萬元，增長733.66%。2021年我單位新增6家鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院合并報送，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出446.84萬元，占本年支出合計的5.9%。與2020年度相比，財政撥款支出增加393萬元，增長733.66%，我單位與6家鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院合并報送，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2021年度財政撥款支出446.84萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)（類）支出122.73萬元，占27.47%；衛(wèi)生健康（類）支出321.55萬元，占71.96%；住房保障（類）支出2.56萬元，占0.57%；
�。ㄈ┴斦䲟芸钪С鰶Q算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預(yù)算為57.49萬元，支出決算為446.84萬元，完成年初預(yù)算的139%。其中：
1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）
年初預(yù)算為3.91萬元，支出決算數(shù)為117.83萬元，完成年初預(yù)算的3013.5%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
2、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）
年初預(yù)算為0.24萬元，支出決算數(shù)為4.9萬元，超年初預(yù)算的2041.6%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
3、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)院（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算數(shù)為54.06萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
4、衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院支出（項）
年初預(yù)算為10萬元，支出決算數(shù)為9.86萬元，只完成了年初預(yù)算的98.6%，支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是下一年年初支付。
5、衛(wèi)生健康支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算數(shù)為124.76萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
6、衛(wèi)生健康支出（類）基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（款）其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)（項）
年初預(yù)算為35.08萬元，支出決算數(shù)為33.11萬元，只完成了年初預(yù)算的94.38%，支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是下一年年初支付。
7、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）衛(wèi)生監(jiān)督機構(gòu)（項）
年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為2.6萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
8、衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理（項）
年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為45.33萬元，由
于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
9、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）
年初預(yù)算數(shù)為1.83萬元，支出決算數(shù)為48.73萬元，超年初預(yù)算的2662.8%，支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
10、衛(wèi)生健康支出（類）財政對基本醫(yī)療保險基金的補助（款）財政對職工基本醫(yī)療保險基金的補助（項）
年初預(yù)算數(shù)為0萬元，支出決算數(shù)為3.11萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)大于年初預(yù)算的原因是年中增加預(yù)算，支出決算包含鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院。
11、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金支出（項）
年初預(yù)算數(shù)為2.93萬元，支出決算數(shù)為2.55萬元，只完成了年初預(yù)算的87.03%，支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是下一年年初支付。
12、社會保障和就業(yè)支出（類）社會保障和就業(yè)支出（款）事業(yè)單位離退休（項）
年初預(yù)算為3.5萬元，支出決算數(shù)為0萬元，由于支出決算數(shù)為0，無法計算百分比。支出決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的原因是退休人員工資統(tǒng)一在君山區(qū)人力資源和社會保障局發(fā)放。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出446.84萬元，其中:
人員經(jīng)費446.84萬元，占基本支出的100%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費0萬元，占基本支出的0%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
�。ㄒ唬叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。 2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，沒有增減變動，與上年實際發(fā)生數(shù)一致，沒有增減變動，主要原因是未安排外事出訪活動。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)等于年初預(yù)算的主要原因是：無公務(wù)接待開支，與上年持平，主要原因是我單位無公務(wù)接待費支出。
公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，沒有增減變動。與上年持平，主要原因為兩年均未購置公務(wù)用車。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，由于預(yù)算數(shù)為0，無法計算百分比，決算數(shù)與年初預(yù)算數(shù)一致，沒有增減變化。與上年持平，主要原因為兩年均沒有公務(wù)用車。
�。ǘ叭苯�(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2021年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
公務(wù)接待費支出決算0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0元，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2021年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算財政撥款安排的收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況
2021年本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
十、一般性支出情況
2021年本部門開支會議費0萬元，人數(shù)0人；開支培訓(xùn)費0萬元，人數(shù)0人；沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十一、關(guān)于政府采購支出說明
本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0 %，貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占有情況說明
截至2021年12月31日，君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心共有車輛2輛。其中：其他用車2輛，其他用車主要是用于機要通信和應(yīng)急保障之外公務(wù)用途的車輛；年末無單價50萬元(含)以上通用設(shè)備，單價 100 萬元(含)以上專用設(shè)備1臺（套）。
十四、關(guān)于2021年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)績效管理工作要求，我中心嚴(yán)格按照績效管理目標(biāo)開展工作，并在第二年及時編制績效評價報告，總結(jié)經(jīng)驗，制定計劃，確保各項工作達到預(yù)期效果，符合績效管理目標(biāo)。
�。ǘ┎块T決算中項目績效自評結(jié)果。
基層衛(wèi)生院醫(yī)療補助項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為96分。項目全年預(yù)算數(shù)為5200萬元，執(zhí)行數(shù)為5119.69萬元，完成預(yù)算的98.46%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是合理使用資金，堅持厲行節(jié)約；二是確�；鶎俞t(yī)療安全。
�。ㄈ┎块T評價項目績效評價結(jié)果。
本中心主體的開展的重點績效評價為2021年岳陽市君山區(qū)基層醫(yī)療衛(wèi)生財務(wù)集中核算中心整體支出績效評價，經(jīng)評價小組評定，報岳陽市君山區(qū)衛(wèi)生健康局班子會研究，整體支出績效評價結(jié)果為“優(yōu)”。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學(xué)生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
第五部分 附件
2021年度君山區(qū)基層醫(yī)療財務(wù)核算中心部門決算公開表格
