岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年部門決算說明
目錄
第一部分君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第一部分
岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局概況
一、主要職能
（1）開展農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記工作，加強農(nóng)村土地承包管理,依法落實和維護農(nóng)民承包土地的各項權(quán)利。
（2）負責(zé)村級組織“三資”監(jiān)督管理工作，提出加強村級組織資產(chǎn)、資源、資金等“三資”管理的相關(guān)政策建設(shè)，并指導(dǎo)實施。
（3） 充分發(fā)揮管理農(nóng)村經(jīng)濟的職能作用，加大農(nóng)村集體經(jīng)濟的監(jiān)督和管理力度。
（4）負責(zé)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展和業(yè)務(wù)指導(dǎo)、組織協(xié)調(diào)、試點示范、項目扶持、信息服務(wù)和培訓(xùn)工作，研究提出農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的政策建議，并督促落實。
（5）依據(jù)《湖南省農(nóng)村集體經(jīng)濟組織審計辦法》對全區(qū)的村集體經(jīng)濟組織的財務(wù)審計進行指導(dǎo)和督促。
（6）農(nóng)民負擔(dān)監(jiān)督管理，負責(zé)惠農(nóng)減負政策落實和監(jiān)督管理，研究提出相關(guān)政策建議，并監(jiān)督實施；承擔(dān)村民“一事一議”籌資籌勞管理和一事一議財政獎補政策的落實和監(jiān)管工作。
（7）承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營服務(wù)站（農(nóng)墾事務(wù)局）內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、農(nóng)民負擔(dān)監(jiān)督股、專業(yè)合作社與土地承包股。二級機構(gòu)包括：農(nóng)村土地糾紛仲裁庭；農(nóng)村財務(wù)審計站和土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心 。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局部門決算包括局機關(guān)本級決算和三個二級機構(gòu)，分別是農(nóng)村土地糾紛仲裁庭、農(nóng)村財務(wù)審計站和土地流轉(zhuǎn)服務(wù)中心 。
第二部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計535.87萬元，與2017年相比，收、支總計減少13704萬元，減少96.24%。主要原因是農(nóng)墾危舊房改造項目實施接近完成，項目撥款減少。
二、收入決算情況說明
2018年收入535.87萬元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入535.87萬元，比上年減少96.24%。占本年總收入100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計535.87萬元，其中：基本支出287.87萬元，占本年總支出53.72%。項目支出248萬元，占本年總支出46.28%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
收入支出決算總體情況
2018年度財政撥款收、支總計535.87萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少13704萬元，減少96.24%。主要原因是農(nóng)墾危舊房改造項目實施接近完成，項目撥款減少。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出535.87萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度相比，比上年減少13704萬元，減少96.24%。主要原因是: 農(nóng)墾危舊房改造項目實施接近完成，項目撥款減少
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出535.87萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出7.14萬元，占1.33%。農(nóng)林水支出528.72萬元，占98.67%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算為280.32萬元，支出決算為535.87萬元，完成年初預(yù)算的190%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是上級財政部門增加了對農(nóng)村村集體經(jīng)濟組織發(fā)展扶持和農(nóng)村合作社發(fā)展獎扶。其中：
按經(jīng)濟分類：工資福利支出111.44萬元，比上年減少1.23%。商品和服務(wù)支出167.65萬元，比上年增加64.25%。對個人和家庭的補助8.77萬元，比上年增加9.51%。項目支出248萬元，比上年減少98.23%。其中：商品和服務(wù)支出248萬元，上年無商品和服務(wù)支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局2018年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出287.87萬元,占一般公共預(yù)算財政撥款的53.72%。其中:
人員經(jīng)費120.21萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的41.76%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費167.65萬元，占一般公共預(yù)算財政撥款基本支出的58.24%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算數(shù)為4.2萬元，支出決算數(shù)為4.2萬元,完成預(yù)算的100%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務(wù)接待費決算數(shù)為4.2萬元，占100%。公務(wù)接待52批次526人次。公務(wù)車購置及運行費0萬元，公務(wù)車輛保有量0輛。因公出國費用0萬元。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少0.49萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
九、預(yù)算績效情況說明
君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局績效目標完成情況優(yōu)良，工作完成率、工作完成及時率、質(zhì)量達標率都達到了100%。
君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局根據(jù)績效考評文件要求，嚴格按照國家的相關(guān)財務(wù)管理制度，做到了財務(wù)制度健全、會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對保障全區(qū)農(nóng)經(jīng)和農(nóng)墾工作的正常運行、項目建設(shè)、貫徹執(zhí)行國家和省的方針、政策、法律法規(guī)，發(fā)揮了重要作用，強化部門的責(zé)任，取得了一定的成績，確保全區(qū)各項社會穩(wěn)定，為農(nóng)民增收和農(nóng)墾體制改革作出應(yīng)有的貢獻。按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得出結(jié)果為98分，等級為優(yōu)秀。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
2018年岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算167.65萬元。比2017年增加65.58萬元。主要原因是：2018年在全區(qū)范圍實施農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革項目和國有農(nóng)用地確權(quán)登記發(fā)證項目，增加部分機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額893.92萬元，其中：服務(wù)893.92萬元；本年度政府采購實際采購總額888.22萬元，其中：服務(wù)888.22萬元；授予中小企業(yè)合同金額888.22萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額169.22萬元，占政府采購支出總額的19.05%。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備。年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。文化體育與傳媒支出（類）：是指用于文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
三公”經(jīng)費：1、因公出國（境）費用，反映單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出。2、公務(wù)接待費，反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。3、公務(wù)用車維護費，反映公務(wù)用車租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資;軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務(wù)改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓(xùn)費：反映除因公出國（境）培訓(xùn)費以外的各類培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
第五部分 附件
附件：2018年度岳陽市君山區(qū)農(nóng)村經(jīng)營管理局部門決算公開表格
