2020年度岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心部門決算說明
目 錄
第一部分岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心概況
一、部門職責(zé)
岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心為君山區(qū)經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步提供財政保障，主要負(fù)責(zé)區(qū)級行政性收費，事業(yè)性收費，政府性基金，罰沒收入，國有資產(chǎn)管理和國有資源收益，其他非稅收入征管。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心單位無內(nèi)設(shè)機構(gòu)。
（二）決算單位構(gòu)成。
岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心2020年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心只有本級,沒有其他二級預(yù)算單位，因此本部門決算僅含本級決算。
第二部分 岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心2020年度部門決算表（見附表）
第三部分 岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計48.78萬元，與2019年相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
二、收入決算情況說明
本年收入合計48.78萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入48.78萬元，占100%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計47.46萬元，其中：基本支出18.78萬元，占39.57%；項目支出28.69萬元，占60.45%；本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計48.78萬元，與2019年相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出47.46萬元，占本年支出合計的100%。與2019年度相比，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2020年度財政撥款支出47.46萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出47.46萬元，占100%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為47.46萬元，完成年初預(yù)算的0%。其中：
一般公共服務(wù)支出（類）財政事務(wù)（款）。
年初預(yù)算為30.9萬元，支出決算為47.46萬元，完成年初預(yù)算的153.59%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是機構(gòu)改革，非稅征收管理局與國資管理中心合并為財政事務(wù)中心，國資管理經(jīng)費的撥入。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出18.78萬元，其中:
人員經(jīng)費16.38萬元，占基本支出的87.22%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經(jīng)費2.4萬元，占基本支出的12.78%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 （一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.2萬元，支出決算為0.09萬元,完成預(yù)算的45%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.2萬元，支出決算為0.09萬元,完成預(yù)算的45%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，與上年相比減少0萬元，下降0%，本單位2020年部門決算為新報單位，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，公務(wù)接待費支出決算0.09萬元，占100%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.09萬元，其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出0.09萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心2020年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次4個、接待人次24人次（不包括陪同人員）。
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，主要是公務(wù)車的維修維護費、油費及過橋過路等支出，截至2020年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2020年本單位沒有使用政府性基金預(yù)算財政撥款安排的收支。
九、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明
（一）績效管理工作開展情況。
1、部門整體支出績效評價依據(jù)
（1）《岳陽市君山區(qū)財政局關(guān)于開展2020年度部門整體支出績效自評工作的通知》
（2）《預(yù)算法》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《湖南省財政廳關(guān)于開展2020年度部門績效自評工作的通知》（湘財績〔2021〕1號），以及中央、省市有關(guān)政策規(guī)定和各行業(yè)財務(wù)會計制度。
（3）部門職能職責(zé)、年度工作計劃，專項資金績效目標(biāo)、專項資金及項目管理辦法。
（4）、部門預(yù)算資金、財政部門預(yù)算批復(fù)、部門年度預(yù)算執(zhí)行情況、年度決算報告，項目審計報告和完成驗收報告等。
2、部門整體支出績效評價的目的
通過對2020年度君山區(qū)財政事務(wù)中心的預(yù)算配置、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、職責(zé)履行、履職效益等內(nèi)容的績效考評，提高財政資金的使用效率，為預(yù)算管理提供決策依據(jù)。
3、部門整體支出評價原則、指標(biāo)評價體系、評價方法
（1）部門整體支出績效評價原則：遵循客觀公正，操作簡便高效，尊重客觀實際，實事求是的原則。
（2）整體支出績效評價體系：指標(biāo)體系包括共性指標(biāo)和個性指標(biāo)兩部分，本次主要參照了上級財政部門制定的《部門整體支出績效評價指標(biāo)體系》的相關(guān)內(nèi)容，根據(jù)部門具體情況對個性指標(biāo)進行了調(diào)整細(xì)化，形成《君山區(qū)財政局2020年整體支出績效評價指標(biāo)體系》。
（3）、整體支出績效評價方法：主要采用因素分析法、投入產(chǎn)支出效益分析法，比較法等方法。
4、整體支出績效評價過程
（1）前期準(zhǔn)備：按照績效自評工作要求，組成以左明同志為組長的績效評價工作小組，對相關(guān)的國家法律法規(guī)進行了認(rèn)真學(xué)習(xí)，掌握政策，根據(jù)部門整體收支情況制定了部門整體支出績效評價實施方案，設(shè)計了績效評價指標(biāo)體系。
（2）組織實施：采用核查法，核查2020年度區(qū)級預(yù)算批復(fù)執(zhí)行及部門整體支出情況，著重核查了“三公”經(jīng)費及資產(chǎn)管理，內(nèi)部控制制度情況，對內(nèi)設(shè)機構(gòu)，根據(jù)部門職能和年初制定的績效考核目標(biāo)，進行了實地績效考評。
（3）分析評價：對評價過程中收集資料進行歸納，匯總分析，依據(jù)設(shè)定的部門整體支出績效評價指標(biāo)體系進行了評分，形成了綜合性書面報告。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
君山區(qū)財政事務(wù)中心項目績效自評結(jié)果為優(yōu)秀，單位整體支出績效評價自評結(jié)果為優(yōu)秀。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。
根據(jù)考核評分細(xì)則，考評組認(rèn)為財政事務(wù)中心2020年整體支出，嚴(yán)格按照國家的相關(guān)財務(wù)管理制度規(guī)定，財務(wù)制度健全，會計核算規(guī)范，依照計劃管理使用，整體支出對財政事務(wù)中心工作的正常運行發(fā)揮了重要作用，按照部門整體支出績效評價指標(biāo)體系對照打分得來結(jié)果為100分，等級為優(yōu)。
十、其他重要事項情況說明
（一）關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
岳陽市君山區(qū)財政事務(wù)中心2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出2.4萬元，新報因素是新增單位，沒有與上年對比情況。
（二）一般性支出情況
2020年 本部門開支會議費0萬元，人數(shù)0人，開支培訓(xùn)費0 萬元，人數(shù)0人，沒有舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支 0萬元。
（三）政府采購支出情況
本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。
（四）國有資產(chǎn)占有情況
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎(chǔ)工資和軍齡工資等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
